反洗钱小百科（第十五期）

嗨，大家好！反洗钱小百科专栏又与大家见面了。本期反洗钱小百科专栏将会给大家介绍近期反洗钱的最新监管动向和几则反洗钱案例，来听小鹏说道说道吧。

一、反洗钱最新监管动向

（一）证监会召开系统反洗钱工作联席会议

5月31日，证监会召开新闻发布会。新闻发言人高莉表示，为全面提升证监会反洗钱监管工作水平，充分发挥系统合力，进一步完善反洗钱监管链条，督促行业机构切实履行好反洗钱义务，近日，证监会在北京召开系统反洗钱工作联席会议，证监会副主席李超出席会议并讲话。

会议认为，做好反洗钱工作有利于推进国家治理体系和治理能力现代化，是切实防范金融风险、优化行业监管效果的重要抓手，是进一步扩大资本市场双向开放、提升行业机构核心竞争力的必然要求。

会议要求，全系统要深刻认识反洗钱监管工作对维护资本市场稳定健康发展的重要意义，把反洗钱工作放在更加重要的位置，以实际举措推进行业反洗钱工作。一是加强与人民银行的监管合作和信息共享，避免监管重叠和监管真空，形成监管合力。二是结合金融行动特别工作组评估结果及我国反洗钱工作实际需求，推动完善反洗钱监管制度体系。三是进一步完善系统反洗钱联席会议制度，构建统筹协调的行业反洗钱监管格局。四是通过市场准入、反洗钱检查、处罚等加强反洗钱监管，督促行业机构切实提升反洗钱意识和工作水平。五是培养一批“干中学，学中专”的反洗钱监管专家，提升监管能力。

（二）反洗钱监管趋严，多家公募要求客户完善身份信息

今年以来，央行不断加大金融系统的反洗钱监管力度，基金公司也在逐步完善反洗钱监管的合规工作。近期，数十家基金公司公告提醒投资者尽快完善、更新身份信息资料，以免影响业务办理，并表示将限制或中止未完善身份信息客户的业务。

南方基金6月17日发布《关于提醒电子直销个人投资者及时上传有效身份证件照片并完善、更新身份信息以免影响业务办理的公告》。南方基金表示，南方基金APP、网上交易、微信公众号三个直销渠道的个人投资者要在6月29日前上传客户本人的有效身份证件照片。南方基金自公告日起将持续开展个人投资者客户身份识别工作，需要核实并采集的身份信息包括：姓名、性别、国籍、职业、居住地址或者工作单位地址、联系电话、身份证件或者身份证明文件的种类、号码和证件有效期等。

南方基金强调，对于身份信息资料缺失、无效且未在合理期限补全更新的客户，自6月30日起，南方基金有权限制或中止办理相关业务。这也意味着，投资者若没有及时完善身份信息的话，将无法正常办理基金申赎等业务。

事实上，除南方基金之外，浦银安盛、国投瑞银、鹏华等多家基金公司近期先后公告提醒投资者尽快完善身份信息，不然有违《反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》等法律法规，投资者在限定期限内未完成身份信息的完善，基金公司都有权限制或中止办理业务。

对此，北京某中型公募的督察长表示，这是央行不断加大金融系统的反洗钱监管力度的结果。今年初以来，从央行到各层监管单位，不断召开反洗钱相关的工作会议，证券公司、基金公司等金融机构因而纷纷严格细致地落实央行的反洗钱要求。

浦银安盛基金表示，根据《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规定：在与客户的业务关系存续期间，金融机构应当采取持续的客户身份识别措施，关注客户及其日常经营活动、金融交易情况，及时提示客户更新资料信息。客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应中止为客户办理业务。

为了鼓励客户尽快完善个人身份信息，部分基金公司采取激励机制呼唤用户完善身份信息。银华基金短信通知用户即日起至6月24日15点，登录银华生利宝APP完善个人信息，可以参加抽奖活动，奖品有手机、话费等。

值得注意的是，为符合反洗钱相关的法律法规规定，泰信基金已于5月17日中止身份证过期和最近三年无交易活动的业务，投资者要恢复交易，需尽快更新身份信息。

资料来源：证券日报网

http://www.zqrb.cn/stock/gupiaoyaowen/2019-06-01/A1559325339650.html

http://www.zqrb.cn/fund/jijindongtai/2019-06-18/A1560808516269.html

二、  反洗钱实例分析

（一）别扫来源不明的二维码，这种支付平台或涉非法交易

公安部近日在京召开新闻发布会，通报了全国公安机关“净网2019”专项行动典型案例。通报案例中，福建公安机关重拳出击，成功摧毁一为网络赌博团伙提供支付通道的非法“第四方支付”平台的消息引发诸多关注。行业专家建议，用户在使用移动支付的过程中，一定要认准合法平台，以避免个人的财产损失。

1、非法搭建的支付通道

移动互联时代，以支付宝、微信支付等为代表的“第三方支付”已经深入百姓生活，成为日常生活和工作中不可或缺的一部分。那么，什么是非法“第四方支付”呢？

据福建省南平市顺昌县公安局网安大队教导员黄浩介绍，所谓“第四方支付”平台是指未获得国家支付结算许可，违反国家支付结算制度，依托支付宝、财付通等正规第三方支付平台，通过大量注册商户或个人账户，非法搭建的支付通道。

近日，福建省公安机关成功破获一起侵犯公民个人信息案，捣毁5个非法“第四方支付”平台，查明平台充值资金流水1.1亿余元，抓获犯罪嫌疑人40余名，涉及福建、辽宁、河南等省市。据了解，不法分子是通过开设所谓的网络科技公司，以经营互联网接入及相关服务为名掩盖非法获取公民个人信息之实。与此同时，犯罪团伙成员通过网络买卖银行卡、身份证、手机卡、U盾等“四件套”，再高价出售给境内外不法分子来非法牟利。

处在这一网络黑灰产业链上游的，正是涉嫌“洗钱”的非法“第四方支付”平台。这些平台与境外非法博彩网站或诈骗组织对接，利用“四件套”注册网络虚拟支付账号，在资金几经流转后实现洗钱目的，犯罪分子再从中抽取佣金。

通常情况下，使用这些非法支付平台的是一些赌博、诈骗和淫秽色情等团伙、人员，为规避监管，他们只能通过非法支付平台层层转账。因此，此类非法支付平台抽取的手续费也比较高。

2、常以“合法”面目示人

近年来，公安机关始终坚持重拳出击，严打网络赌博、网络传销犯罪。为了在资金结算环节逃避打击，非法“第四方支付”平台悄然露头，以完成大规模非法牟利。

业内专家指出，第三方支付平台往往监管严格，非法网站不能接入，非法“第四方平台”便趁机出现。

公安部网络安全保卫局巡视员张宏业介绍说，“第四方支付”平台又称聚合支付，聚合第三方支付平台、合作银行及其他服务商等接口，非法对外提供综合支付结算业务，是目前电信网络诈骗、网络赌博等犯罪团伙套取、漂白非法资金的所谓“绿色通道”。在通过大量购买空壳公司或用员工个人信息注册“第三方支付”账号后，不法分子再搭建网络平台，用这些账号来收取客户资金，承担相关黑灰利益链条的资金结算工作。

值得注意的是，这些非法“第四方支付”平台往往以“合法”面目示人，通过层层伪装来逃避打击监管。去年，广东省公安厅网警总队就曾开展打击非法“第四方支付”平台的系列专案收网行动，成功摧毁3个为网络赌博等犯罪活动提供资金结算的犯罪团伙。在深圳警方摧毁的一个非法“第四方支付”平台中，就是以“游戏公司”为掩护，借“商贸工作”来伪装自己，并为躲避监管准备了内容虚构的假合同。

3、别扫来源不明二维码

就在今年年初，最高人民法院和最高人民检察院联合发布了《关于办理非法从事资金支付结算业务、非法买卖外汇刑事案件适用法律若干问题的解释》，旨在依法惩治非法从事资金支付结算业务和非法买卖外汇犯罪活动，以维护金融市场秩序。《解释》中明晰了对“非法从事资金支付结算业务”和“非法买卖外汇”的认定标准，也为公安机关依法办理此类案件提供了参考。

专家指出，现阶段的非法“第四方支付”平台分工已经更为细化，一条完整而又隐蔽的产业链也对“第三方支付”平台的正常运营秩序产生了负面影响，务必要多策并举、严厉打击。

黄浩提醒，“第四方支付”平台并未拥有支付许可牌照，由个人组建的背景下也无法保障用户的资金安全，用户如果在下载相关软件时发现涉嫌赌博、色情等内容，应不参与、不传播，并积极向警方举报相关线索。

“广大人民群众在从事互联网金融活动时，要认准合规合法的网络支付平台，不要轻信平台虚假宣传，不要随意扫来源不明的支付二维码，避免将个人资金转入此类非法支付平台，谨防上当受骗或个人财产损失。”黄浩说。

（二）最大地下钱庄案:万亿黑金“暗流”起底

诈骗出口退税和政府奖励，向境外转移不法资金，为网络赌博、电信诈骗等犯罪提供资金周转渠道等不法行为，都有地下钱庄的参与，地下钱庄犯罪手段上专业化、智能化、隐蔽化，犯罪主体家族化、圈子化、信用化，这些趋势均值得警惕。

2015年9月8日，七台河公安部门侦办的地下钱庄案件被列为公安部部督案件，代号“9·8”特大系列地下钱庄专案。黑龙江省七台河市警方在侦办一家皮革销售有限责任公司虚开增值税专用发票案件中发现，这家公司的资金流动量和实际生产能力严重不符，数千万来历不明的外汇汇入这家公司。继续调查发现，这些来自韩国、意大利等国家的皮毛货款，都由山东一个地下钱庄跨境汇入，涉嫌非法购买外汇。警方立案侦查发现，有关钱庄涉案流转资金达1000多亿元。

近期，这起全国特大系列地下钱庄案件取得重大进展。“现在只打掉13个地下钱庄，就抓获犯罪嫌疑人117人，涉案交易流水上万亿元。”七台河市公安局办案人员说，从涉案规模上看，“9·8”特大系列地下钱庄案已成迄今为止国内最大的地下钱庄案件。

1、令人震惊：流水上万亿为多种金融犯罪“服务”

有关人士介绍，地下钱庄是未经国家金融主管部门批准、擅自设立的一类非法金融机构的统称，非法从事外汇业务、资金业务、贷款业务，也称“地下银行”。

作为转移赃款和洗钱的重要工具，地下钱庄直接为非法集资等侵害人民群众财产利益的犯罪活动服务，使大量来源不明的资金置于国家监管体系之外，存在巨大的经济风险和社会风险。

今年初，最高人民法院、最高人民检察院联合发布了《关于办理非法从事资金支付结算业务、非法买卖外汇刑事案件适用法律若干问题的解释》，明确跨国(境)兑付型地下钱庄主要指，不法分子与境外人员、企业、机构相勾结，或利用开立在境外的银行账户，协助他人进行跨境汇款、转移资金活动。

在“9·8”特大系列地下钱庄案件中，犯罪嫌疑人利用境内外的账户，按照客户需求将境内人民币转移到境外，兑换成美元。或者将境外美元转移到境内，兑换成人民币。在这两个过程中间分别赚取汇率差价和手续费。

“由于境内外都有这种资金转移需求，有时都不用真正兑换，只需将境内外转移资金的需求一‘对敲’，直接就赚到汇率差价和手续费了。”“9·8”专案组一位专案成员说。

国家外汇管理局去年向社会通报，涉及个人外汇违规的案件中，有违规个人为了向境外转移资产，或是利用他人年度购汇额度将个人资金分拆购汇后汇往境外账户，或是通过地下钱庄换汇并转移财产。

除了非法买卖外汇外，地下钱庄还为其他犯罪行为提供资金流转渠道，成为“帮凶”。在“邱某某诈骗案”“丁某某非法经营案”“丁某某骗取出口退税案件”中，地下钱庄在虚假贸易、资金流动过程中扮演了重要的角色。3年多时间内，犯罪嫌疑人丁某某就通过地下钱庄，从南方某地申请出口退税，诈骗733万元。犯罪嫌疑人邱某某等诈骗团伙利用地下钱庄，诈骗政府奖励上亿元。

此外，地下钱庄为电信诈骗、邪教组织等多种犯罪提供“黑色”支撑，助长和滋生了其他犯罪行为。七台河警方前几年侦办一起跨境网络赌博案中就发现，在超过2000亿元的涉案赌资中，70%以上是通过地下钱庄在境内外流转的。此前，江苏警方破获一起跨国网络赌博案，涉案资金78亿元。侦查过程中发现，巨额涉案资金也是通过地下钱庄流向境外的。

中国刑事警察学院教授吴丹认为，地下钱庄使大量性质不明的资金游离于国家金融监管体系之外，严重破坏和扰乱了国家外汇管理体系和金融秩序，影响我国反洗钱工作推进。

2、隐蔽：多种犯罪行为交织

“9·8”特大系列地下钱庄案件涉及诈骗、虚开增值税专用发票、骗取出口退税等多种犯罪行为。正是由于多类案件交织，犯罪环节专业化、链条化，使得案件涉及范围广阔，涉案人数众多，呈现出众多新特点。

3、犯罪手段专业化、智能化、隐蔽化

在“9·8”特大系列地下钱庄案件中，犯罪嫌疑人深谙地下钱庄资本运行，了解国际贸易制度和最新变化，熟悉出口退税等相关领域法律和制度规定，体现出经济犯罪所特有的专业性。

为了逃避公安机关打击和国家金融监管，地下钱庄往往采取极为隐蔽的方式从事非法金融活动。办案人员介绍，随着社会发展，地下钱庄现在很少采用柜面形式，更多地转用以电话银行、电子银行等为载体的电子支付工具。只需一台连接互联网的电脑，基本业务都可以由电脑系统完成。这种在网络上完成的非法交易给公安机关的证据搜集和提取带来了极大困难。

警方在侦办一个地下钱庄时，调取了1.2万余份涉案银行卡交易账单、3.5亿条数据、1.5万条网银IP数据进行研判分析，最终锁定这个地下钱庄的离岸公司10家，个人账户200余个，基本绘制出涉案地下钱庄的组织架构脉络。

4、犯罪团伙家族化、圈子化、信用化

七台河警方在黑龙江、福建、广东等地查办地下钱庄时发现，不少地下钱庄犯罪都有家族性特点。有的是父子联手，有的是兄弟姐妹合伙，有的则是姑表亲戚之间相互帮助。在南方一些宗族关系比较明显的地区，这种特征尤为明显。

吴丹等专家介绍，现代经济发展和网络运营的便利性使得资金转移的速度极快，覆盖范围也相当广泛，这使地下钱庄的经营范围也处于不断扩张中。地下钱庄彼此之间相互联系，互相拆借，形成了一张彼此关联的巨大网络。

地下钱庄“信用化”特点明显。警方2015年打掉一个钱庄，主犯张某被网上通缉。但2017年打掉另一个钱庄时发现，张某在被通缉期间居然还上了另外一家公司的1.2亿元欠款。办案民警介绍，深圳地下钱庄之间拆借钱，有时只需一个电话，不用任何抵押。

5、犯罪趋势区域化、国际化、多样化

记者在七台河市看守所见到了警方从福建泉州抓获的犯罪嫌疑人汪某。他说，沿海有很多人在菲律宾、越南等地做生意，挣的钱想带回国内，国内也有不少人想把资金带出去。这样的需求很多，“在我们那里这样的地下钱庄很多”。

办案民警介绍，福建、广东等沿海经济发达地区外贸企业较多，一直是地下钱庄案件的高发地区，内陆省份相对较少。但近年这些地下钱庄犯罪触角延伸到青海、辽宁、黑龙江等省份，犯罪领域也扩散到金融证券、外贸出口、体育文化等多个产业。

有关专家分析，跨地区、甚至跨国作案，是地下钱庄最近几年的新趋势。一般情况下，犯罪嫌疑人控制的境外离岸公司数量众多，不同离岸公司又同时在多家银行开立账户。资金在不同的离岸公司和国内公司、个人账户之间频繁流转。组织者一般会统筹联系客户及同行资金往来，境外资金与境内资金的运行由具体人员操作。每一环节都会涉及不同的人员参与，跨地区特点明显。

据悉，“9·8”特大系列地下钱庄案，涉及俄罗斯、新加坡等国家和地区，以及福建、广东、山东、辽宁、河北、新疆、吉林、黑龙江、河南等20余省区市的68个地下钱庄犯罪团伙、300余家报关行和1300余家公司企业，涉案人员达几百人，社会影响极其恶劣。

6、地下钱庄成“洗白”工具亟待司法解释支撑量刑

按照中央部署，中国人民银行、公安部等部门积极发挥职能作用，严厉打击地下钱庄违法犯罪，成效初显。有关部门积极参与互联网金融风险专项整治，严惩非法集资和涉地下钱庄等破坏金融秩序犯罪，维护金融市场秩序。

尽管高压打击，但近年地下钱庄案件仍然频发。地下钱庄不仅是不法分子骗取国家政府奖励、出口退税等犯罪活动的“帮凶”，还成为贪腐资金的“洗白工具”，社会危害性极大。

此前，北京警方与澳门警方破获涉案金额达300余亿元的徐某某跨境地下钱庄案。该涉案团伙利用地下钱庄，在澳门赌场内为有港币、澳门币资金需求的赌客非法套现。

专家分析，与十年前的地下钱庄相比，现在的地下钱庄犯罪已经变成一种服务型的犯罪，为非法集资、电信诈骗等侵害人民群众财产利益的犯罪活动直接服务，直接冲击我国金融秩序，形成金融风险。

今年初，重在严惩地下钱庄犯罪、维护金融市场稳定的有关司法解释，明确了非法经营罪与洗钱罪或者帮助恐怖活动罪竞合时的处罚原则，彰显了我国依法严厉打击洗钱、帮助恐怖活动犯罪的态度和决心。

但一些侦办过地下钱庄案件的干警介绍，在对提供虚假数据和虚开增值税专用发票的罪行认定上，仍然缺乏有关法律法规的有效支撑。比如，报关行提供虚假数据，如定为伪造公文罪，量刑非常轻。如定为诈骗共犯，最高可判“无期”，但缺少有关司法解释支撑。

记者了解到，为逃避打击，一些地下钱庄犯罪嫌疑人会定期注销所控制的一部分公司。加上有的公司本来就是“空壳公司”，有时公安机关很难在法定办案时限内逐家核实。这就导致被告人交代的犯罪数额大，公安机关调查取证证实的犯罪数额小，被告人无法受到应有处罚。

此外，一些涉外因素导致境外取证困难。不少地下钱庄都涉及虚假国际贸易，或者在境外银行有收支行为，但由于跨国银行管理制度不同等原因，存在取证困难等问题。

有关专家建议，进一步提高地下钱庄打击合力，提高地下钱庄风险防控和打击能力。一方面继续完善有关地下钱庄的法律法规建设，为量刑定罪提供保证；一方面加强金融机构内控制度的完善和落实，强化对非传统银行业务领域洗钱的监测。

资料来源：人民网

http://bbs1.people.com.cn/post/129/1/2/172433268.html

6月14日《新华每日电讯》调查·观察周刊

http://www.xinhuanet.com//mrdx/2019-06/14/c_138142988.htm